" Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), подразделение Министерства финансов США, которому поручено отслеживать потенциальные правовые нарушения внутреннего финансового законодательства, требует, чтобы американцы сообщали, если у них есть более $ 10 000 в криптовалютах у иностранных поставщиков финансовых услуг или виртуальных активов.
FinCEN объявил о своем намерении внести поправки в положения Закона о банковской тайне в отношении иностранных банков и финансовых счетов (FBAR) в уведомлении, опубликованном в канун Нового года, всего за три недели до того, как ожидается смена руководства Министерства финансов.
Согласно краткому сообщению, опубликованному в четверг, «FinCEN намерен предложить внести поправки в нормативные акты, применяющие Закон о банковской тайне (BSA) в отношении отчетов по иностранным финансовым счетам (FBAR), чтобы включить виртуальную валюту в качестве типа отчетного счета».
В нем не указаны сроки, когда это новое предложение может быть опубликовано или реализовано.
Изменение правил, по-видимому, приведет к приведению правил FBAR в отношении крипто-холдингов в соответствие с наличными деньгами, хранящимися за пределами США гражданами или другими лицами США. Это может оказать наиболее заметное влияние на пользователей таких криптобирж, как Bitstamp и Bitfinex.
В настоящее время FBAR должны подаваться физическими лицами, у которых общая сумма иностранных финансовых счетов, включая валюты, превышает 10 000 долларов США. Однако действующие правила не определяют виртуальные валюты как учетные записи FBAR. Эта поправка положит конец этому освобождению.
Согласно веб-сайту Службы внутренних доходов (IRS), FBAR должны включать имя на счете, номер счета, название и адрес иностранного банка, тип счета и максимальную сумму, удерживаемую в течение года.
Что неясно, так это то, какую дополнительную информацию могут хранить держатели криптовалют, например адреса цепочки блоков.
Уведомление в четверг поступило всего за несколько дней до периода общественного обсуждения другой инициативы FinCEN - такой, которая потребует от бирж хранения информации о клиентах при переводе криптовалют на сумму более 3000 долларов США в незащищенные кошельки и составления отчетов о валютных транзакциях для транзакций, совокупная сумма которых превышает 10000 долларов США в криптовалюте в день. подходит к концу.
Публичное уведомление, опубликованное всего за неделю до Рождества, вызвало гнев криптосообщества как из-за его потенциального воздействия на различные криптопроекты, так и из-за более короткого, чем обычно, периода комментариев в дни федеральных праздников США.
Если оба этих предложенных правила будут реализованы, гражданам США, возможно, придется сообщать о крипто-холдингах и транзакциях, превышающих 10 000 долларов, независимо от того, где они хранятся.
