" Независимый эксперт по делу о банкротстве крипто-кредитора Celsius заявил, что компания не смогла наладить «достаточный» учет и операционный контроль при обращении со средствами клиентов.
В промежуточном отчете, опубликованном 19 ноября, эксперт Шоба Пиллэй сделала ряд резких замечаний в ходе назначенного судом расследования обанкротившейся криптовалютной кредитной платформы.
Одним из главных разоблачений в отчете Пиллэй было то, что программа Celsius Custody была запущена «без достаточного учета и оперативного контроля или технической инфраструктуры», что позволяло финансировать потери депозитных кошельков за счет других активов.
«[...] не было предпринято никаких усилий для разделения или отдельной идентификации каких-либо активов, связанных с удержанными счетами, которые были смешаны в основных кошельках».
Программа Celsius Custody, запущенная 15 апреля, позволяла пользователям переводить, обменивать и использовать монеты в качестве залога по кредиту. Он был введен после того, как регулятор ценных бумаг Нью-Джерси приказал фирме создать продукт, отличающийся от продукта Celsius «Earn», который предусматривает вознаграждение.
Это смешение кошельков означает, что в настоящее время существует неопределенность в отношении того, какие активы принадлежали клиенту на момент подачи заявления о банкротстве, сказала Пиллэй, отметив:
«В результате клиенты теперь сталкиваются с неопределенностью в отношении того, какие активы, если таковые имеются, принадлежали им на момент подачи заявления о банкротстве».
Промежуточный отчет также пролил свет на то, что в конечном итоге вынудило кредитную платформу прекратить снятие средств 12 июня.
Пиллэй сказала, что переломный момент наступил 11 июня, когда кошельки клиентов остались без средств. К 24 июня недофинансирование упало еще на 24% до 50,5 млн долларов.
Излишек и дефицит цифровых активов Celsius в кастодиальных кошельках. Источник: Суд по делам о банкротстве США.
Это разоблачение появилось после того, как на прошлой неделе суд по делам о банкротстве в Нью-Йорке издал постановление о том, что клиенты Celsius должны подать претензии против Celsius до 3 января 2023 года, чтобы иметь право на получение выплат по делу.
Тем не менее, согласно сообщению Celsius в Твиттере от 20 ноября, клиентам, которые уже числятся и согласны с расписанием своих претензий Celsius, не нужно предоставлять доказательства претензии.
Пиллэй сказала, что программы хранения и снятия средств Celsius были созданы в короткие сроки после «интенсивного регулирующего давления» со стороны Бюро ценных бумаг Нью-Джерси, которое начало расследование того, являются ли счета Celsius «Earn» ценными бумагами в соответствии с законами США о ценных бумагах в середине 2021 года.
Другие недостатки бухгалтерского учета, отмеченные в отчете, включают откровение о том, что Celsius, основанная в 2017 году Алексом Машински и Даниэлем Леоном, начала отслеживать свой баланс только после конфронтации с регулирующими органами в мае 2021, когда начала использовать для этого Google Sheets.
Крах экосистемы Terra стал одним из основных факторов, приведших к финансовым проблемам Celsius в мае 2022 года, когда стоимость нативной монеты Luna Classic (LUNC), ранее называвшейся LUNA, и алгоритмической стабильной монеты сети TerraClassicUSD, USTC – ранее TerraUSD (UST) упала на 98%.
Celsius также заявил 20 ноября, что его следующее судебное заседание назначено на 5 декабря, когда они планируют продолжить обсуждение выбора хранителя для управления счетами и выплатами.
