" Ключевые выводы
- Каймановы острова: нет подоходного налога, налога на прирост капитала или корпоративного налога — идеально для криптовалютных трейдеров и фондов.
- ОАЭ: Нулевой налог на всю криптовалютную деятельность во всех эмиратах, а также строгая нормативно-правовая прозрачность.
- Сальвадор: Биткоин является законным платежным средством, полностью освобожденным от налогов и получающим все большее распространение на национальном уровне.
- Германия: храните криптовалюту более 12 месяцев и не платите никаких налогов — редкость для страны ЕС.
- Португалия: долгосрочные доходы от криптовалют не облагаются налогом; программа NHR увеличивает льготы для экспатов.
Страны, в которых в 2025 году не будет налогов для криптоинвесторов
По мере того, как принятие криптовалюты стремительно распространяется, усиливается и контроль со стороны налоговых органов. Однако не все страны ужесточают меры. Фактически, несколько дальновидных юрисдикций противостоят этой тенденции, предлагая полную налоговую свободу на доходы от криптовалют.
Есть страны, где криптовалюты не облагаются налогом, и они стали убежищем для трейдеров, долгосрочных держателей биткоинов и предпринимателей в сфере цифровых активов.
Независимо от того, управляете ли вы портфелем децентрализованных финансов (DeFi), планируете переезд в офшор или просто хотите жить без налогов с помощью криптовалюты, понимание лучших юрисдикций с безналоговым режимом для криптовалют в 2025 году может открыть вам серьезные финансовые преимущества.
В этом руководстве мы выделим пять стран, где налоговая гавань для биткоинов в текущем году является законной реальностью.
1. Каймановы острова: живите без налогов с криптовалютой
Если вы ищете настоящую зону безопасности для цифровых активов, Каймановы острова должны быть в верхней части вашего списка. Этот классический офшорный финансовый центр не взимает подоходный налог с физических лиц, налог на прирост капитала или корпоративный налог — и да, это касается криптовалют. Торгуете ли вы биткоинами, удерживаете долгосрочные активы или управляете казначейством DeFi, ваши доходы остаются нетронутыми.
Для тех, кто обеспокоен регулированием: на Каймановых островах принят обновленный Закон о виртуальных активах (поставщиках услуг) с полностью действующим режимом лицензирования. С апреля 2025 года он дает стране четкую и соответствующую требованиям структуру. Это означает, что биржи, кастодианы и другие платформы могут работать законно, в соответствии со стандартами, соответствующими мировым нормам.
Добавьте к этому стабильную местную экономику (здешний доллар привязан к доллару США), защиту английского общего права и комфортный для экспатов образ жизни, и станет понятно, почему Каймановы острова являются одной из самых надежных безналоговых криптозон.
Для многих это окончательный ответ на вопрос «Где криптовалюта не будет облагаться налогом в 2025 году?»
2. Объединенные Арабские Эмираты: безналоговые криптозоны
Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ) продолжают укреплять свои позиции как одна из самых криптодружественных стран. Во всех семи эмиратах, включая Дубай и Абу-Даби, частные лица платят нулевой налог на торговлю криптовалютой, стекинг, майнинг или продажу. Это полнофункциональный крипто-налоговый рай без подоходного налога и налога на прирост капитала цифровых активов.
Более того, привлекательность выходит за рамки налоговой политики. Благодаря специализированным крипторегуляторам, таким как Управление регулирования виртуальных активов Дубая, Управление финансовых услуг Дубая (Международный финансовый центр Дубая) и Управление регулирования финансовых услуг (Глобальный рынок Абу-Даби), ОАЭ предлагают нормативную ясность для стартапов, венчурных капиталистов и крупных игроков. Независимо от того, выпускаете ли вы невзаимозаменяемые токены (NFT) или создаете протокол уровня 1, существует четкий путь лицензирования.
Добавьте к этому привлекательные условия получения визы, инфраструктуру мирового класса и налоговые льготы, связанные с офшорной криптовалютой, и ОАЭ станут очевидным выбором для тех, кто хочет переехать, чтобы сэкономить на налогах на криптовалюту.
Для многих граждан мира и криптокочевников это наиболее приближенный к безналоговому образу жизни с биткоинами вариант.
Для сведения: недавнее исследование показало, что около 25,3% жителей ОАЭ владеют криптовалютой, а Дубай набрал 98,4/100 баллов по показателю «криптоодержимость» — один из самых высоких показателей в мире.
3. Сальвадор: налоговый рай для биткоинеров
Когда в 2021 году Сальвадор объявил биткоин законным платежным средством, это вызвало шок во всем финансовом мире. В 2025 году эта небольшая страна в Центральной Америке по-прежнему входит в число самых радикальных налоговых убежищ для биткоина на планете.
Благодаря закону о цифровых активах, существует нулевой прирост капитала или подоходный налог на транзакции в биткоинах — независимо от того, торгуете ли вы, храните или тратите его в кошельках.
Помните, что Сальвадор строит Bitcoin City — криптомир, работающий на геотермальной энергии, в котором нет подоходного налога, налога на имущество и на прирост капитала — новую безналоговую криптозону, предназначенную для майнеров, стартапов и цифровых кочевников.
Для тех, кто хочет жить с криптовалютой без налогов, оставаясь при этом подключенным к перспективной экосистеме, Сальвадор представляет собой смелую — и полностью законную — альтернативу.
К примеру, Tether, эмитент крупнейшей стейблкоина USDT, в 2025 году переносит свою штаб-квартиру в Сальвадор, чтобы извлечь выгоду из благоприятной для криптовалют среды страны.
4. Германия: страна, дружелюбная к криптовалютам
Германия, возможно, и не заявляет о себе как о «налоговой гавани», но для долгосрочных держателей криптовалют она по-прежнему остается одной из самых криптодружественных стран. Если вы храните свои биткоины или другие цифровые активы более 12 месяцев, любая продажа, обмен или даже повседневное использование полностью освобождены от налогов.
Это верно — Германия рассматривает долгосрочную криптовалюту как частный актив, а не спекулятивный. Это одна из редких стран с лазейками в налогообложении криптовалют, где хранение равно освобождению.
Даже для краткосрочных сделок есть облегчение. Если ваш общий доход за год остается ниже 1000 евро, вы ничего не должны — подача декларации не требуется. Налогом облагается только доход, превышающий этот порог, и только если актив был продан до истечения одного года.
В стране с высокими налогами, такой как Германия, эта на удивление щедрая схема. Если вы дисциплинированный ходлер или инвестор в цифровые активы, Германия может оказаться одной из лучших стран с низкими налогами на криптовалюты в 2025 году, особенно для тех, кто находится в ЕС и ищет законные местные льготы.
5. Португалия: страна с нулевым налогом на криптовалюту
Португалия, которая по-прежнему является сильным претендентом в любом списке стран с нулевым налогом на криптовалюту, предлагает уникальное сочетание солнца, серфинга и налоговых сбережений. Для активов, удерживаемых дольше 365 дней, прирост капитала в криптовалюте полностью освобожден от уплаты налога, что делает страну одной из лучших юрисдикций без налога на криптовалюту в Европе.
Привлекательность еще выше для тех, кто подпадал под программу Non-Habital Resident (NHR) до 31 марта 2025 года. В рамках NHR большая часть доходов от криптовалют из иностранных источников не облагается налогом, а внутренний доход облагается налогом всего в 20%.
Однако ландшафт не полностью свободен от налогов. Краткосрочные доходы (менее года) теперь облагаются налогом по ставке 28%, а доход от стекинга или бизнес-деятельности также облагается налогом. Тем не менее, для долгосрочных инвесторов и пенсионеров, ищущих налоговые льготы на криптовалюты, Португалия остается одной из самых привлекательных зон безопасности с точки зрения налога на цифровые активы.
Неудивительно, что Португалия продолжает привлекать удаленных работников и криптоэкспатов, желающих переехать ради экономии на налогах, связанных с криптовалютой.
Где в мире криптовалюта не облагается налогом?
Итак, где криптовалюта не будет облагаться налогом в 2025 году? Эти пять стран — Каймановы острова, ОАЭ, Сальвадор, Германия и Португалия — выделяются как страны с нулевым налогом на криптовалюту, каждая из которых имеет свою собственную модель разблокировки офшорных налоговых льгот на криптовалюту и максимизации прибыли.
От долгосрочных льгот на хранение в Германии и Португалии до полного нулевого налога на криптовалюту на Каймановых островах, в ОАЭ и Сальвадоре — эти направления предлагают серьезные преимущества тем, кто строит безналоговый образ жизни, связанный с биткоинами.
Тем не менее, эти преимущества не предоставляются без условий. Требования к резидентству, документация и постоянное соблюдение правовых норм имеют важное значение. Кроме того, законы могут быстро меняться; переговоры Сальвадора с Международным валютным фондом являются напоминанием о том, что сегодняшняя налоговая гавань завтра может столкнуться с изменениями.
Если вы планируете переехать за границу, чтобы избежать налога на криптовалюту, делайте это с умом. Обратитесь за местной налоговой консультацией, отслеживайте меняющиеся правила и тщательно изучите свои возможности. Потому что в мире, который ужесточается вокруг криптовалюты, эти пять стран остаются редкими вариантами глобальных налоговых льгот на криптовалюту — по крайней мере, на данный момент.
Эта статья не содержит инвестиционных советов или рекомендаций. Каждое инвестиционное и торговое действие сопряжено с риском, и читатели должны провести собственное исследование при принятии решения.
