" Ключевые выводы
- Благодаря отсутствию налога на доходы физических лиц и прирост капитала, а также недавнему освобождению от НДС криптовалютных транзакций, ОАЭ предоставляют непревзойденные финансовые стимулы инвесторам криптовалют.
- Дубайское агентство VARA и Абу-Даби FSRA лидируют в сфере розничной торговли и институциональных структур, а Рас-эль-Хайм, Шарджа и другие разрабатывают специализированные зоны и политику для инноваций Web3.
- Такие свободные экономические зоны, как DMCC, ADGM и DIFC, предлагают экосистемы, готовые к бизнесу, высокоскоростной интернет, 5G и облачные сервисы.
- В совокупности золотая виза, безопасность, глобальная связь и жизнь в умном городе предлагают не только финансовую свободу, но и надежное, роскошное жилье.
Криптовалютная прибыль без налогов: нулевые налоги на доходы и прирост капитала
Политика ОАЭ с нулевым налогообложением криптовалютной прибыли - отсутствие подоходного налога и налога на прирост капитала - является одним из главных факторов привлечения инвесторов по всему миру. Владельцы криптовалюты в ОАЭ получают 100%-ное освобождение от налогов криптовалютной прибыли, поскольку в стране нет подоходного налога с физических лиц или налога на прирост капитала.
Это означает, что биткоин-миллиардеры, магнаты, работающие с невзаимозаменяемыми токенами (NFT), и основатели стартапов могут обналичить или реинвестировать свое цифровое богатство, не переплачивая налоговикам - разительный контраст с юрисдикциями налогообложения высокого уровня в Европе или Северной Америке.
Даже в 2023 году, после того, как ОАЭ ввели 9%-ный федеральный корпоративный налог, личные активы в криптовалюте остаются необлагаемыми налогом, а криптовалютная прибыль полностью легальна. Важно отметить, что правительство пошло еще дальше, освободив большинство криптовалютных транзакций от 5%-ного налога на добавленную стоимость (НДС).
В конце 2024 года Федеральное налоговое управление ОАЭ объявило, что переводы и конвертация криптовалют будут освобождены от НДС с 15 ноября 2024 года (применяется ретроспективно к транзакциям, совершенным с 2018 года). Это освобождение от НДС распространяется на услуги по торговле и обмену криптовалют, приравненных к другим финансовым услугам.
В результате участники рынка криптовалют практически освобождены от налогов, независимо от того, занимаются ли они майнингом биткоинов, торговлей на биржах или получают прибыль от инвестиций в токены. Эксперты отрасли отмечают, что сочетание четкого регулирования в ОАЭ и нулевого налога на прирост капитала создало «идеальную среду для роста криптовалют».
В настоящее время более 74% жителей Объединенных Арабских Эмиратов в возрасте от 25 до 34 лет интересуются криптовалютами, а 21% планируют выйти на рынок в течение следующих 12 месяцев.
Четкость регулирования: ведущие мировые инфраструктуры криптовалют в Дубае, Абу-Даби и других странах
Определенность и четкость регулирования имеют первостепенное значение для криптопредпринимателей, и ОАЭ предлагают новаторские инфраструктурные решения.
Дубай: прозрачность, ориентированная на розничную торговлю
- Дубай выступил лидером, создав в 2022 году Управление по регулированию виртуальных активов (VARA) - первый регулятор, специализирующийся исключительно на виртуальных активах.
- Благодаря новому закону Дубая о виртуальных активах, VARA обеспечивает четкие условия лицензирования для бирж, криптовалютных платформ и эмитентов токенов.
- Такие крупные криптобиржи, как Binance и Crypto.com, получили лицензии VARA, что отражает привлекательность Дубая с четко определенными правилами.
Абу-Даби: соответствие требованиям институционального уровня
Абу-Даби одним из первых начал осуществлять надзор за криптовалютами через Управление по регулированию финансовых услуг (FSRA) Глобального рынка Абу-Даби (ADGM).
Подход Абу-Даби, как правило, ориентирован на институциональные и капиталоемкие криптовалютные операции, дополняя рынок Дубая, более ориентированный на розничную торговлю.
Важно отметить, что Объединенные Арабские Эмираты работают над гармонизацией правил криптовалют на федеральном уровне: Управление по ценным бумагам и биржам Дубая (VARA) и Управление по ценным бумагам и биржевым товарам (SCA) ОАЭ заключили соглашение о взаимном признании, которое позволяет компаниям, имеющим лицензию VARA, работать на всей территории ОАЭ. Это означает, что криптовалютная биржа, получившая лицензию в свободной зоне Дубая, может обслуживать клиентов в других эмиратах, что способствует дальнейшей интеграции национального рынка.
Рас-эль-Хайма: специализированная юрисдикция Web3
- Другие эмираты также продвигают регуляторные инициативы. Рас-эль-Хайма (RAK) попал в заголовки новостей, запустив RAK Digital Assets Oasis (RAK DAO), который позиционируется как первая свободная зона, предназначенная исключительно для компаний, которые работают с цифровыми активами.
- RAK DAO, созданная законом в 2023 году, представляет собой специализированную зону с независимыми полномочиями в рамках нового Департамента будущего, предоставляющего ей финансовую и законодательную автономию для разработки правил, благоприятных для криптовалют. Она ориентирована на поставщиков услуг Web3 и виртуальных активов, от разработчиков метавселенных до платформ NFT, предлагая им индивидуальный режим общего права.
Шарджа, Аджман, ОАЭ, Фуджейра: новые горизонты
Шарджа также проявляет интерес к блокчейн-приложениям.
Аджман и Умм-эль-Кувейн изучают инициативы в области финтеха и цифровой экономики, демонстрируя, что каждый эмират стремится к инновациям.
Хотя Дубай и Абу-Даби задают золотой стандарт регулирования, их объединяет прозрачность, четкие правила, специализированные регуляторы и проактивное законодательство, что дает компаниям и инвесторам криптовалют уверенность в переезде в ОАЭ, где понятно, как обстоят дела с юридической точки зрения.
Основатель Telegram Павел Дуров живет в Дубае с 2017 года и теперь является гражданином ОАЭ. Когда-то он был признан самым богатым экспатом в ОАЭ, а в 2024 году занял 120-е место в списке самых богатых людей по всему миру.
Передовая инфраструктура: зоны криптовалют, хабы и инновационные экосистемы
В эмиратах действует сеть свободных экономических зон, хабов и акселераторов, специально созданных для финтеха и цифровых активов.
Дубай
- Дубайский Многопрофильный товарно-сырьевой центр (DMCC) создал известный Криптоцентр - комплексную экосистему, объединяющую более 650 компаний, которые работают в сфере блокчейна и цифровых активов (по состоянию на середину 2025 года). В этом центре криптовалютные стартапы находят коворкинги, инкубаторы и сообщество поддержки, а также доступ к бизнес-услугам DMCC.
- Аналогичным образом, Дубайский международный финансовый центр (DIFC), традиционно ориентированный на финансы, теперь является центром развития финтеха и криптовалют благодаря своему инновационному центру и регуляторной «песочнице» DFSA для цифровых токенов.
Абу-Даби
- В Абу-Даби, ADGM на острове Аль-Марья стал полноценным центром инноваций в сфере блокчейна и криптовалют. ADGM действует в соответствии с английским общим правом и может похвастаться мощной финтех-экосистемой (Hub71), которая в 2023 году запустила инициативу на сумму более 2 миллиардов долларов для финансирования стартапов в сфере блокчейна и Web3.
- В ADGM создано более 5000 компаний специального назначения (SPV) для структурирования капитала и бизнеса, что является стремительным ростом по сравнению с 46 компаниями специального назначения в 2016 году. Это свидетельствует о том, что многие семейные офисы, инвестиционные фонды и основатели криптовалютных проектов выбирают инфраструктуру Абу-Даби для размещения активов и создания новых предприятий.
- Бывший генеральный директор Binance Чанпэн «CZ» Чжао и другие миллиардеры по всему миру создали холдинговые компании в ADGM, используя его надежную правовую базу и регулирование, благоприятное для криптовалют.
Шарджа и другие регионы
- Шарджа, известная своим академическим потенциалом, вносит свой вклад в развитие инфраструктуры, развивая человеческий капитал и инновации. В эмирате находится Парк исследований, технологий и инноваций Шарджи, а также недавно открыта блокчейн-академия в партнерстве с блокчейн-инженером Sui уровня 1 при Американском университете Шарджи. Благодаря таким инициативам Шарджа формирует поток талантливых специалистов и стартапов в сфере блокчейна, дополняя физическую инфраструктуру интеллектуальной.
- На востоке Фуджейра развивает технологически дружественные свободные зоны (например, Fujairah Creative City) и изучает варианты использования блокчейна в таких секторах, как финансы и цепочки поставок, стремясь диверсифицировать свою экономику за счет цифровых венчурных проектов.
- Аджман и Умм-эль-Кувейн, хотя и меньше по размеру, также предлагают экономически выгодные лицензии свободных зон и благоприятную бизнес-среду для стартапов, связанных с криптовалютой, что дает предпринимателям возможность выбора за пределами крупных городов.
Важно отметить, что цифровая инфраструктура ОАЭ мирового класса, повсеместный высокоскоростной интернет, сети 5G и облачные центры обработки данных обеспечивают основу для любых криптовалютных и блокчейн-операций.
Национальный блокчейн и метавселенные амбиции дальновидного правительства
Превращение ОАЭ в криптовалютный центр не случайно; это результат продуманного и дальновидного руководства правительства.
Стратегические национальные цели
- Еще в 2018 году ОАЭ представили «Стратегию блокчейна 2021», которая направлена на перевод 50% государственных транзакций на блокчейн-платформы к 2021 году. Этот шаг не только оптимизировал государственные услуги, но и дал понять всему миру, что ОАЭ серьезно настроены на масштабное внедрение базовой технологии криптовалют.
- Развивая этот импульс, в 2022 году Дубай запустил амбициозную Стратегию Дубая Метавселенной (Dubai Metaverse Strategy), цель которой - вывести эмират в десятку крупнейших экономик мира, которые участвуют в метавселенной. Стратегия предусматривает привлечение 4 миллиардов дирхамов ОАЭ (1,1 миллиарда долларов США) в экономику за пять лет и создание 40 000 виртуальных рабочих мест к 2030 году.
- Инициативы в рамках этого плана включают привлечение 1000 компаний, которые работают в сфере блокчейна и метавселенной (к 2022 году в Дубае уже было 1000 компаний в этой сфере), а также интеграцию технологий метавселенной в сферу образования, государственных услуг и туризма. На практике это означает, что правительство Дубая активно экспериментирует с NFT, виртуальной недвижимостью и интерактивными цифровыми сервисами, способствуя созданию климата, в котором идеи, связанные с криптовалютами, приветствуются, а не отвергаются.
Федеральная поддержка
На федеральном уровне в ОАЭ действуют Национальная стратегия развития искусственного интеллекта и Стратегия развития цифровой экономики, в рамках которых блокчейн и криптовалюты являются ключевыми компонентами диверсификации экономики за пределами нефтяного сектора.
Высокопоставленные министры (например, министр по вопросам искусственного интеллекта, цифровой экономики и удаленной работы) поддерживают проекты в области криптовалют и метавселенной, обеспечивая политическую поддержку на высшем уровне.
Региональное соответствие
Каждый эмират находит свою нишу в рамках этой концепции.
- Например, Абу-Даби, через Hub71 и ADGM, фокусируется на крупных инвестициях в Web3 и институциональном внедрении (включая поддерживаемый государством фонд в размере 2 миллиардов долларов для стартапов Web3).
- Дубай фокусируется на внедрении криптовалют в розничной торговле, блокчейне в повседневных услугах и таких новых технологиях, как токенизированные активы и интеграция искусственного интеллекта в финансах.
- Создание в Рас-эль-Хайме Центра цифровых активов RAK соответствует национальной стратегии стать «глобальной столицей криптовалют», позволяя RAK специализироваться на развитии начинающих новаторов Web3 в условиях, подобных «песочнице».
- Даже акцент Шарджи на образовании (например, Академия блокчейна Американского университета Шарджи) отражает стратегическую цель создания кадровой инфраструктуры для экономики, основанной на блокчейне.
Прокриптовалютная позиция правительства также проявляется в международных партнерствах; руководство Дубая заключило соглашения с глобальными криптовалютными компаниями (например, недавнее соглашение с Crypto.com о разработке блокчейн-решений для сделок с недвижимостью) для пилотного использования новых вариантов.
Предложение TON Foundation о выдаче «золотых виз» ОАЭ стейкерам Toncoin было быстро отклонено местными регулирующими органами, что выявило юридическую ошибку. Несмотря на поддержку влиятельных лиц, включая Павла Дурова из Telegram, этот план противоречил строгим законам ОАЭ о маркетинге криптовалют, что подчеркивает необходимость надлежащей юридической экспертизы.
Возможности получения вида на жительство: «золотые визы» и элитный образ жизни
Помимо официальной политики, ОАЭ предлагают завидный образ жизни и преимущества получения вида на жительство, которые привлекают состоятельных людей, в том числе криптовалютных миллионеров.
Ключевые моменты:
- Программа «Золотая виза» ОАЭ, предоставляющая долгосрочный 10-летний вид на жительство, стала настоящим прорывом для инвесторов, предпринимателей и талантливых специалистов.
- Основатели криптовалют, соответствующие требованиям (например, инвестирующие в бизнес или недвижимость ОАЭ, или добившиеся успеха в технологическом секторе), могут получить «Золотую визу», гарантируя себе и своим семьям десятилетний вид на жительство без необходимости привлечения местного спонсора.
- Преимущество «Золотой визы» заключается в ее стабильности и простоте: она позволяет экспатриантам безопасно обосноваться в ОАЭ, открывать банковские счета, приобретать недвижимость и даже с легкостью выступать спонсорами для членов семьи. В 2024 году правительство значительно расширило категории виз, введя новые программы получения вида на жительство без спонсорства для всех: от создателей цифрового контента до владельцев роскошных яхт.
- Этот инклюзивный подход свидетельствует о том, что здесь рады новаторам всех мастей. Управляющий криптовалютным хедж-фондом или разработчик блокчейна может переехать в Дубай или Абу-Даби, зная, что там он сможет получить долгосрочное место жительства так же легко, как и более традиционный инвестор.
Преимущества образа жизни в ОАЭ не менее убедительны. Дубай и Абу-Даби неизменно входят в число самых безопасных городов по всему миру благодаря низкому уровню преступности и высокой политической стабильности, статусу «тихой гавани», который высоко ценят состоятельные семьи. Здесь развита современная инфраструктура: больницы мирового класса, международные школы и университеты, роскошные торговые центры и рестораны, а также бурная культурная жизнь.
Для криптомиллионеров, привыкших к международным путешествиям, стратегическое расположение ОАЭ - настоящий подарок: Дубай и Абу-Даби являются крупными авиаузлами с прямыми рейсами, соединяющими Европу, Азию и Африку. Эта глобальная связь позволяет инвесторам управлять бизнесом на разных континентах, имея при этом свой дом в ОАЭ.
Качество жизни повышается благодаря передовым инициативам в области умных городов. Например, города ОАЭ инвестируют в умное управление (государственные сборы можно оплачивать в криптовалюте за отдельные услуги и цифровые удобства, такие как высокоскоростной 5G, широко распространенные криптовалютные банкоматы и даже сделки с недвижимостью через блокчейн).
ОАЭ также предлагают комфорт в юридическом и финансовом плане: развитая банковская инфраструктура с услугами частного банкинга, ориентированными на состоятельных людей, и новые правовые реформы, ориентированные на семью (например, светские варианты брака или наследования), которые обеспечивают большую уверенность семьям экспатриантов.
Будущее криптоотрасли строится в Объединенных Арабских Эмиратах
ОАЭ предлагают криптомиллионерам не просто место для ведения бизнеса, но и комфортный, роскошный образ жизни и безопасное жилье. Это сочетание безналоговой криптовалютной прибыли днем и роскошной жизни ночью, которое трудно найти где-либо еще.
От смелых амбиций Дубая в области метавселенной до инфраструктуры институционального уровня Абу-Даби и регуляторной «песочницы» Рас-эль-Хаймы, основанной на Web3, каждый эмират играет уникальную роль в формировании ОАЭ как полноценного убежища криптовалют. Благодаря дальновидному управлению, передовой инфраструктуре и благоприятной среде для новаторов, ОАЭ не просто принимают криптовалюту, но и активно формируют ее глобальное будущее.
В 2025 году и далее послание ОАЭ криптовалютным предпринимателям ясно: воплощайте свои идеи, вкладывайте свой капитал и стройте свое будущее здесь.
Эта статья не содержит инвестиционных советов или рекомендаций. Любое инвестиционное и торговое действие сопряжено с риском, и читателям следует провести собственное исследование при принятии решения.
